PUBLICAÇÃO
22 -Relatório de Execução do Contrato de Gestão
Composição do fluxo de caixa resumido para 31 de dezembro 2025 e 2024.
31/12/2025 | 31/12/2024 | |||||
Saldo inicial CG | 228.645 | 214.066 | ||||
Total de entradas | 303.519 | 157.811 | ||||
Recursos Contrato de Gestão | 261.802 | 132.693 | ||||
Outras Receitas Operacionais CG | 38 | 557 | ||||
Receita Financeira CG | 18.785 | 18.416 | ||||
Outras Entradas de Caixa | 22.894 | 6.145 | ||||
Total de saídas | (179.412) | (143.232) | ||||
Despesa Pessoal | (61.592) | (50.037) | ||||
Despesa Custeio | (83.523) | (78.087) | ||||
Investimento | (34.160) | (13.939) | ||||
Outras Saídas de Caixa | (137) | (1.169) | ||||
Saldo final CG | 352.752 | 228.645 | ||||
23 -Demonstrativo de Excedentes Financeiros Contrato de Gestão
O IMPA elabora composição com estimativas para as aplicações dos recursos referentes ao contrato de gestão que foram realizados até 31 de dezembro 2025 e 2024.
31.12.2025 | 31.12.2024 | |||
Custeio das Atividades básicas do IMPA | 136.613 | 127.394 | ||
Pagamento de contratos ou direitos trabalhistas, em casos não previstos | 20.890 | 17.615 | ||
Valor empenhado e comprometido, referente a expansão física ( BOC ) | 195.249 | 83.636 | ||
Total | 352.752 | 228.645 | ||
O IMPA tem disponibilidade financeira para quitar as indenizações trabalhistas aos funcionários celetistas, em caso de uma eventual descontinuidade do modelo de organização social.
24 -Rendimentos de Aplicações Financeiras
Demonstrativo dos rendimentos de aplicações financeiras da associação | ||||||||||||||
Valor em aplicações 31/12/2025 | Rendimentos 2025 | Valor em aplicações 31/12/2024 | Rendimentos 2024 | |||||||||||
Fonte de recursos | Tipo de aplicação | R$ | % | R$ | % | |||||||||
Contrato de gestão | Renda Fixa | 327.527 | 42.431 | 12,955% | 228.642 | 18.416 | 8,054% | |||||||
Poupança | ||||||||||||||
Títulos Capital | ||||||||||||||
Fundo cambial | ||||||||||||||
Outras Fontes | Renda Fixa | 45.210 | 5.479 | 12,119% | 33.698 | 3.106 | 9,220% | |||||||
Referenciado DI | ||||||||||||||
Curto Prazo | ||||||||||||||
Poupança | ||||||||||||||
25 -Gerenciamento de Risco e Instrumentos Financeiros
A Entidade participa de operações envolvendo instrumentos financeiros, os quais estão registrados em contas patrimoniais, que se destinam a atender suas necessidades operacionais, bem como reduzir a exposição a riscos financeiros.
A administração desses riscos é efetuada por meio da definição de estratégias elaboradas e aprovadas pela Administração da Entidade, não sendo realizadas operações envolvendo instrumentos financeiros derivativos ou derivativos embutidos.
A contratação e o controle de operações financeiras são efetuados através de critérios gerenciais periodicamente revisados, que consideram requisitos de solidez financeira, confiabilidade e perfil de mercado da entidade com a qual são realizadas. As taxas utilizadas são compatíveis com as do mercado.
Adicionalmente, a Administração procede a uma avaliação tempestiva da posição da Entidade, acompanhando os resultados financeiros obtidos, avaliando as projeções futuras, como forma de garantir o cumprimento do plano de negócios definido e o monitoramento dos riscos aos quais está exposta.
Os itens abaixo apresentam informações sobre a exposição da Entidade a cada um dos riscos supramencionados, os objetivos da Entidade, políticas e processos para mensuração e gerenciamento de risco. Divulgações quantitativas adicionais são incluídas ao longo dessas demonstrações contábeis.
A Entidade apresenta exposição aos seguintes riscos advindos do uso de instrumentos financeiros:
Estrutura do gerenciamento de risco
As políticas de gerenciamento de risco da Entidade são estabelecidas para identificar os riscos enfrentados pela Entidade, para definir limites e controles de riscos apropriados, e para monitorar riscos e aderências aos limites. As políticas e sistemas de gerenciamento de riscos são revisados frequentemente para refletir mudanças nas condições de mercado e nas atividades da Entidade.
Risco de mercado
O risco de mercado é o risco de que o valor justo dos fluxos de caixa futuros de um instrumento financeiro flutue devido a variações nos preços de mercado. Os preços de mercado são afetados por dois tipos de risco: risco de taxa de juros e risco de variação cambial. Os instrumentos financeiros afetados pelo risco de mercado incluem aplicações financeiras, contas a pagar e instrumentos disponíveis para venda.
26 -Eventos Subsequentes
Até a presente data, não ocorreram eventos subsequentes a serem tratados nas demonstrações contábeis da Entidade.
O IMPA - Associação Instituto Nacional de Matemática Pura e Aplicada avaliou os eventos subsequentes até o final de 05 de março de 2026.
Rio de Janeiro, 5 de março de 2026.
Rel010